成本核算与结账操作流程：
二、成本核算操作指南：
1成本核算前提条件（结账预检查）：
1.1当月所有业务单据录入完成，并审核；
1.2所有发票审核完毕，并与库存单据（外购入库单、销售出库单）勾稽；
1.3当月所有入库单据单价（金额）已录入、且正确（除组装拆卸产生的其它入库单：组装拆卸单产生的其它入库在其它入库核算时自动核算单价与金额）；
1.4注：可通过系统辅助功能实现结账预检查，具体操作如下：进入【存货核算】→【出库核算】→【材料出库核算】，单击查看即可得知哪些单据未审核、哪些单据没有单价或单价不正确，找到有问题的单据，对其进行审核或修改，完成核算前的准备工作。
11.3其它入库（拆卸核算）：具体操作同上。
11.4注：有组装拆卸业务有，则处理，无组装拆卸业务的则无须处理。
12产成品出库核算：单击【存货核算】→【出库核算】→【产成品出库核算】，根据系统提示单击下一步，系统即可根据设定的计价方法（加权平均）逐步完成产品出库核算。
13凭证处理：核算完毕，确认核算报表准确无误后，即可进行凭证生成处理；凭证生成有两个地方：一是存货核算模块、另外就是实际成本模块，根据预先设定的凭证模板，依次选择不同业务类型生成会计凭证。
注意事项：
1生产领料单的‘领料部门’要选车间，不能选择非车间，否则将导致成本模块‘材料费用分配’有误，进而导致凭证借贷不平；
2避免入库单、出库单的录入顺序颠倒：即避免出库在前，入库在后的情况，有可能导致月底结存出现负结存，影响成本核算准确性；
3手工录入的领料单成本对象，尽量指定准确，不要张冠李戴，否则将导致不同品种间成本费用分配不均，成本数据不真实、不准确；
4若核算完毕，发现错误，重新修改了单据或其它影响成本核算的要素费用，则需重新进行存货与成本核算（全部重新核算一遍），核算完毕才能生成凭证，若已生成凭证，需先将凭证删除再核算。
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